Analisis Perbandingan Metode Mack Chain-Ladder dan Bornhoutter Ferguson dalam Estimasi Cadangan Klaim untuk Mendukung Perencanaan Ekonomi Wilayah
Keywords:
Bornhuetter-Ferguson, Cadangan Klaim, Mack Chain-Ladder, Run-Off Triangle, Reserving KlaimAbstract
Perhitungan cadangan klaim merupakan aspek penting dalam industri asuransi untuk menjaga stabilitas keuangan perusahaan serta mendukung pengelolaan risiko. Selain itu, estimasi cadangan klaim dapat menjadi salah satu indikator dalam perencanaan ekonomi daerah, khususnya dalam mengantisipasi dampak ketidakpastian ekonomi dan potensi kerugian akibat bencana. Penelitian ini bertujuan untuk membandingkan kinerja metode Mack Chain-Ladder dan Bornhuetter-Ferguson dalam mengestimasi cadangan klaim serta menganalisis implikasinya terhadap perencanaan ekonomi daerah. Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif komparatif dengan memanfaatkan data klaim historis. Kedua metode diterapkan untuk mengevaluasi hasil estimasi berdasarkan tingkat akurasi dan stabilitas pada karakteristik data yang berbeda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa metode Mack Chain-Ladder menghasilkan estimasi yang lebih sesuai pada data dengan pola perkembangan klaim yang stabil, sedangkan metode Bornhuetter-Ferguson memberikan estimasi yang lebih andal pada data yang memiliki tingkat ketidakpastian tinggi atau informasi historis yang terbatas. Temuan ini menunjukkan bahwa pemilihan metode estimasi cadangan klaim perlu disesuaikan dengan karakteristik data agar menghasilkan estimasi yang lebih akurat. Dalam konteks perencanaan ekonomi daerah, estimasi cadangan klaim yang andal dapat mendukung pengambilan keputusan dalam mitigasi risiko, alokasi sumber daya, serta penyusunan kebijakan pembangunan yang berkelanjutan dan berbasis risiko.
Downloads
References
Alai, D. H., Merz, M., & Wüthrich, M. V. (2020). Estimation of the Bornhuetter–Ferguson method. ASTIN Bulletin, 50(1), 1–26. https://doi.org/10.1017/asb.2019.33
Antonio, K., & Plat, R. (2021). Micro-level stochastic loss reserving. Scandinavian Actuarial Journal, 2021(6), 1–23. https://doi.org/10.1080/03461238.2020.1867234
Avanzi, B., Taylor, G., & Wong, B. (2021). Stochastic claims reserving methods. Insurance: Mathematics and Economics, 99, 1–14. https://doi.org/10.1016/j.insmatheco.2021.05.002
England, P. D., & Verrall, R. J. (2022). Stochastic claims reserving revisited. British Actuarial Journal, 27, e3. https://doi.org/10.1017/S1357321721000114
European Insurance and Occupational Pensions Authority. (2022). Solvency II annual report. https://doi.org/10.2854/46018
Jakovljevic, M., Timofeyev, Y., Ranabhat, C. L., Fernandes, P. O., Teixeira, J. P., Rancic, N., & Reshetnikov, V. (2020). Real GDP growth rates and healthcare spending: Evidence from the G7 countries. Frontiers in Public Health, 8, 558. https://doi.org/10.3389/fpubh.2020.558
Mack, T. (1993). Distribution-free calculation of the standard error of chain ladder reserve estimates. ASTIN Bulletin, 23(2), 213–225. https://doi.org/10.2143/AST.23.2.2005092
Majid, A. B. F. A., Puspita, E., & Agustina, F. (2018). Penggunaan metode Bornhuetter–Ferguson pada peramalan besar cadangan klaim asuransi. EurekaMatika, 6(1), 54–61.
Prastiwi, A. (2018). Estimasi cadangan klaim incurred but not reported (IBNR) menggunakan metode chain-ladder dan pendekatan over-dispersed Poisson (Skripsi).
Richman, R., & Wüthrich, M. V. (2021). Machine learning in claims reserving. European Actuarial Journal, 11, 1–28. https://doi.org/10.1007/s13385-020-00238-5
Saluz, A. (2015). Dynamic financial analysis in insurance: Bayesian methods and applications. Springer. https://doi.org/10.1007/978-3-319-21344-6
Surya, D., & Utami, W. (2019). Studi kasus perbandingan metode chain-ladder dan Bornhuetter–Ferguson untuk estimasi cadangan klaim asuransi umum. Jurnal Aktuaria Indonesia, 5(2), 133–140.
Verbelen, R., Antonio, K., & Claeskens, G. (2022). Uncertainty in claims reserving. Insurance: Mathematics and Economics, 104, 1–14. https://doi.org/10.1016/j.insmatheco.2022.02.002
World Bank. (2022). Global health expenditure database. https://doi.org/10.1596/978-1-4648-1846-6
World Health Organization. (2023). Global health expenditure report 2023. https://doi.org/10.4060/cc3983en
Wüthrich, M. V., & Merz, M. (2023). Stochastic claims reserving methods in insurance (2nd ed.). Springer. https://doi.org/10.1007/978-3-031-12469-9
